O sucesso de uma empresa depende (e muito) de sua organização financeira. E, de fato, você só conhece a fundo o seu empreendimento se tiver pleno conhecimento do que entra e sai do seu caixa. Daí, a importância do fluxo de caixa.
Ele é uma ferramenta que ajuda o empresário a ter controle da área financeira e a tomar as decisões necessárias para o sucesso e para ter uma visão a longo prazo do negócio.
A saúde financeira é um assunto extremamente importante, ainda mais considerando nosso cenário atual econômico. Além disso, muitos empresários brasileiros sofrem com o endividamento. Um estudo realizado pelo Estadão mostrou que, de dezembro de 2011 a março de 2021, as dívidas empresariais subiram de R$ 486 bilhões para R$1,213 trilhão.
Para não fazer parte desses números, organizar o fluxo de caixa é fundamental. Veja as dicas e informações que separamos!
O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é o controle de entrada e saída do caixa, sendo formado, basicamente, pelas contas a pagar e a receber. Ele pode ser analisado diariamente, semanalmente ou mensalmente. Quanto mais detalhado ele for, mais clara será a visão do seu negócio.
Se o fluxo de caixa for feito diariamente, você entenderá os dias em que houve mais entradas ou retiradas de dinheiro. Uma dica importante é não esperar muito tempo para fazer os registros no fluxo de caixa, evitando esquecimentos.
Tipos de fluxo de caixa
Você sabia que fluxo de caixa não é tudo igual? Veja os principais:
- Fluxo de caixa operacional: gerado pelas receitas e despesas de uma empresa dentro de um período específico, demonstrando os resultados obtidos e a variação do capital de giro. Porém, não contabiliza os investimentos e nem as necessidades de capital;
- Fluxo de caixa direto: registra os recebimentos e pagamentos das atividades operacionais, sem realizar descontos. Tanto os recebimentos, como os pagamentos são organizados em classes de acordo com a natureza contábil, organizando as informações de caixa e assegurando que elas estarão disponíveis diariamente;
- Fluxo de caixa indireto: não se baseia exatamente na análise de fluxo de caixa, mas sim nos lucros e prejuízos do exercício apontado no DRE;
- Fluxo de caixa projetado: ajuda a planejar as próximas ações da empresa com base nos resultados do passado. Analisa-se os dados do presente e realiza-se uma projeção média para o futuro;
- Fluxo de caixa livre: mede a capacidade do negócio de gerar capital no curto, médio e longo prazo. Indica o saldo em comparação com o fluxo de caixa operacional.
Como fazer o fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta fundamental para contabilidade, e muitos empresários ainda têm dúvidas de como organizar a saúde financeira de sua empresa.
Para começar, é preciso entender a sua atividade e listar aquilo que terá como receita e despesa. Tudo o que for recebível deve ser organizado como entrada, e o que for relacionado a pagamento é considerado como saída. A partir daí é estabelecido o saldo de um período, dando noção se a atividade foi lucrativa ou não.
Por isso é tão importante fazer esse lançamento todos os dias, registrando até os pequenos ganhos ou despesas – evitando falhas, incongruências e esquecimentos, que podem tornar o fluxo menos confiável.
Por que fazer o fluxo de caixa?
Um fluxo de caixa bem feito e organizado ajuda muito o gestor a entender melhor sua empresa. As vantagens são várias, como:
- organizar os investimentos da sua empresa;
- realizar melhores negociações com fornecedores;
- embasar a tomada de decisão em dados reais da sua empresa, tornando suas ações mais estratégicas;
- definir os melhores investimentos;
- planejar-se para o futuro, entendendo como a sazonalidade afeta sua empresa;
- programar promoções;
- realizar corte de gastos de maneira mais eficiente.
Sem falar que, caso uma situação inesperada surja, usando o fluxo de caixa será mais fácil superá-la. Afinal, você terá como reservar algum recebível a prazo para pagamento de fornecedores, ou programar pelos próximos meses uma diminuição do custo operacional do seu negócio diante do agravamento da crise financeira que o país passa.
Como organizar o fluxo de caixa?
Muitos empresários às vezes veem seu negócio não ter sucesso pela falta de organização, por não conseguirem entender quanto entra e quanto sai do caixa e ainda de como se programarem para pagamentos que estão para vencer mesmo com recebíveis que ainda não entraram.
A previsão equivocada de um recebível impacta nas finanças da sua empresa. Por isso, a organização do fluxo de caixa pode ser feita por programas específicos, que possuem cadastros de fornecedores e de clientes. Mas, se preferir, uma planilha de Excel bem construída é suficiente para se organizar.
Veja as dicas importantes que separamos:
- tenha em mente que o saldo em caixa não significa que a empresa teve lucro ou prejuízo em suas atividades operacionais;
- deve-se sempre considerar as saídas já agendadas;
- o saldo positivo não é o lucro final do seu negócio;
- por meio do saldo, programe as próximas saídas e os recebíveis que ainda nem entraram no caixa.
Exemplo
Por exemplo, sua empresa adquiriu uma mercadoria que será pagada em 30 dias e ela foi vendida em duas vezes no cartão, com a segunda parcela caindo posteriormente ao vencimento com o fornecedor.
O valor da primeira parcela não cobre todo o custo que está para vencer. Neste caso, terá que recorrer ao caixa para cobrir o valor da mercadoria, mas já prevendo que a segunda parcela do cartão entrará no mês seguinte, incorporado ao seu caixa.
Se por acaso os números ficarem sempre negativos, a sua empresa pode estar queimando capital de giro e será preciso descobrir porque isso está acontecendo.
Os clientes estão pagando em dia? Será que sua empresa pode renegociar o valor com algum fornecedor? Tente entender e melhorar a operação da sua empresa.
Organização é essencial para o sucesso de sua empresa
A melhor estratégia para o sucesso de sua empresa é planejar o futuro. É super simples manter o seu fluxo de caixa em ordem. E para isso é preciso ter muita organização e disciplina, atualizando a planilha diariamente, observando se os clientes estão pagando em dia e se atentando às saídas programas e ao controle do seu estoque.
Pense em criar uma estratégia de negócio, de forma que a saúde financeira esteja sempre como prioridade. E saiba que, se ainda está pensando em abrir uma empresa, é essencial ter esta organização para evitar contratempos e até mesmo prejuízos devido à má organização de suas finanças.
Gostou de saber a importância do fluxo de caixa para a sua empresa? Está precisando de ajuda nesse momento? Entre em contato e saiba como nós, da Flávio Buzaneli Serviços Contábeis, podemos lhe ajudar!
